Introduction
Se lancer en tant qu’auto-entrepreneur est une démarche simple et rapide, mais elle nécessite de bien comprendre les étapes et obligations administratives. En 2025, les procédures de déclaration ont évolué pour être plus accessibles, notamment grâce à la digitalisation des services publics. Dans cet article, nous vous guidons pas à pas pour déclarer votre auto-entreprise et démarrer votre activité en toute conformité.
1. Vérifier son éligibilité au statut d’auto-entrepreneur
Avant de vous inscrire, assurez-vous que votre activité est compatible avec le régime de la micro-entreprise. Ce statut est adapté aux activités commerciales, artisanales et libérales, sous certaines conditions :
- Plafonds de chiffre d’affaires en 2025 :
- 188 700 € pour les activités commerciales et la vente de marchandises.
- 77 700 € pour les prestations de services et professions libérales.
- Exclusion de certaines professions : Les professions juridiques, médicales réglementées ou agricoles ne peuvent pas bénéficier de ce statut.
2. Préparer les documents nécessaires
Pour déclarer votre auto-entreprise, vous aurez besoin :
✔️ D’une pièce d’identité valide (carte d’identité ou passeport).
✔️ D’une attestation de non-condamnation pour les activités réglementées.
✔️ D’un justificatif de domicile de moins de 3 mois.
✔️ D’une description claire de votre activité (vente de produits, prestation de service, etc.).
✔️ D’une pièce d’identité valide (carte d’identité ou passeport).
✔️ D’une attestation de non-condamnation pour les activités réglementées.
✔️ D’un justificatif de domicile de moins de 3 mois.
✔️ D’une description claire de votre activité (vente de produits, prestation de service, etc.).
3. Effectuer la déclaration en ligne
Depuis 2023, toutes les démarches sont centralisées sur le Guichet unique des entreprises (https://www.formalites.entreprises.gouv.fr).
Étapes de déclaration :
- Créer un compte sur le portail officiel.
- Remplir le formulaire en indiquant votre identité, votre activité et votre adresse professionnelle.
- Joindre les pièces justificatives demandées.
- Signer électroniquement la déclaration et soumettre le dossier.
Une fois validée, vous recevrez un numéro SIRET sous quelques jours, nécessaire pour émettre des factures et démarrer votre activité.
Astuce de pro : N'oubliez pas de demander l'ACRE si vous êtes éligible ! L'Acre permet une exonération de cotisations sociales pendant 12 mois.
Astuce de pro : N'oubliez pas de demander l'ACRE si vous êtes éligible ! L'Acre permet une exonération de cotisations sociales pendant 12 mois.
4. S’immatriculer selon votre activité
- Activités commerciales → Immatriculation au Registre du Commerce et des Sociétés (RCS).
- Activités artisanales → Inscription au Répertoire des Métiers (RM).
- Professions libérales → Pas d’immatriculation spécifique.
L’inscription est gratuite, mais certaines professions artisanales doivent suivre un stage de préparation à l’installation (SPI), bien que ce ne soit plus obligatoire pour tous.
5. Choisir son régime fiscal et social
Régime fiscal
Vous pouvez opter pour :
✅ L’imposition classique : Intégration des revenus dans votre déclaration d’impôt.
✅ Le prélèvement libératoire (si votre revenu fiscal de référence est sous un seuil donné) : paiement immédiat des impôts sur le chiffre d’affaires, sans régularisation l’année suivante.
A savoir : Si vous êtes en imposition classique vous disposez d'un abattement forfaitaire.
L'abattement est de :
✅ L’imposition classique : Intégration des revenus dans votre déclaration d’impôt.
✅ Le prélèvement libératoire (si votre revenu fiscal de référence est sous un seuil donné) : paiement immédiat des impôts sur le chiffre d’affaires, sans régularisation l’année suivante.
A savoir : Si vous êtes en imposition classique vous disposez d'un abattement forfaitaire.
L'abattement est de :
- 71 % pour les activités de ventes ;
- 50 % pour les activités de prestations de services BIC ;
- 34 % pour les activités de prestations de services BNC et les activités libérales.
Ce qui signifie que si vous faites 10 000€ de chiffre d'affaires et que vous êtes en régime BIC, les cotisations et impôts se basent sur le calcul suivant :
Cotisation sociale (URSAAF) : 10 000 - 24%. (voir prochain paragraphe expliquant les 24%)
Salaire brut restant : 7 600€
Application de l'abattement forfaitaire : 7 600 - 50%.
Vous aurez un impôt sur le revenu calculé sur la base de 3 800€
Les calculs sont indicatifs. Des cas particuliers peuvent s'appliquer selon votre situation
Cotisations sociales
Vos charges sociales sont calculées en fonction de votre chiffre d’affaires :
- 12,3 % pour la vente de marchandises.
- 24,6 % pour les prestations de services.
- 23,2 % pour les professions libérales affiliées à la CIPAV.
6. Ouvrir un compte bancaire dédié
Si votre chiffre d’affaires annuel dépasse 10 000 € pendant 2 années consécutives, vous devez ouvrir un compte bancaire séparé pour votre activité. Ce compte ne doit pas nécessairement être un compte professionnel, mais il doit être distinct de votre compte personnel.
L'auto entrepreneur n'a pas de fiche de paie. Son chiffre d'affaire est considéré comme son salaire direct et est assujettis aux cotisations sociales par l'ursaff et à l’impôt sur le revenu
Astuce de pro : Vous pouvez ouvrir un compte bancaire dans une néo banque gratuite. Cela permet de démarrer sans frais
L'auto entrepreneur n'a pas de fiche de paie. Son chiffre d'affaire est considéré comme son salaire direct et est assujettis aux cotisations sociales par l'ursaff et à l’impôt sur le revenu
Astuce de pro : Vous pouvez ouvrir un compte bancaire dans une néo banque gratuite. Cela permet de démarrer sans frais
7. Souscrire aux assurances obligatoires (selon votre activité)
Certaines activités nécessitent une assurance spécifique, notamment :
📌 Responsabilité civile professionnelle (RC Pro) : conseillée pour toutes les prestations de service.
📌 Assurance décennale : obligatoire pour les artisans du bâtiment.
📌 Responsabilité civile professionnelle (RC Pro) : conseillée pour toutes les prestations de service.
📌 Assurance décennale : obligatoire pour les artisans du bâtiment.
Pensez à vérifier les obligations légales pour votre secteur d’activité afin d’éviter toute sanction.
8. Déclarer son chiffre d’affaires et payer ses cotisations
Une fois votre activité lancée, vous devez déclarer votre chiffre d’affaires chaque mois ou trimestre via le portail de l’URSSAF. Si vous n’avez réalisé aucun revenu, vous devez quand même déclarer 0 € de chiffre d’affaires.
En auto entreprise si votre chiffre d'affaires est de 0€, vous devrez payer 0€ de cotisations. Pas de pression !
En auto entreprise si votre chiffre d'affaires est de 0€, vous devrez payer 0€ de cotisations. Pas de pression !
⚠️ Attention aux pénalités : En cas d’oubli de déclaration, des majorations peuvent s’appliquer.
9. Se faire accompagner pour bien démarrer
Si vous avez des doutes sur votre déclaration, plusieurs organismes peuvent vous aider gratuitement :
- Les chambres de commerce et d’industrie (CCI).
- Les chambres des métiers et de l’artisanat (CMA).
- L’URSSAF pour la gestion sociale de votre activité.
Des plateformes privées et des logiciels de gestion comme le nôtre peuvent également vous accompagner dans la facturation et la comptabilité de votre auto-entreprise.
Conclusion
Déclarer son auto-entreprise en 2025 reste une démarche simple si l’on suit les bonnes étapes. En préparant bien votre dossier et en utilisant les outils en ligne mis à disposition, vous pouvez créer votre activité en toute sérénité. Une fois lancé, pensez à bien gérer vos obligations administratives pour garantir la pérennité de votre entreprise !
Astuce : Pour simplifier la gestion de votre auto-entreprise, adoptez un logiciel de facturation comme Factulo vous aidera à créer vos factures, suivre votre chiffre d’affaires et éviter les erreurs administratives. Testez notre solution gratuitement pendant 3 jours !